Florin Panea, fondatorul rețelei Leonardo, a fost plasat sub control judiciar pentru 60 de zile într-un dosar de bancrută frauduloasă și infracțiuni economice, cu un prejudiciu estimat la peste 21 milioane lei. În ancheta instrumentată de polițiștii Serviciului de Investigare a Criminalității Economice (SICE) Bihor este vizat și fratele său, Ştefan Panea, cercetat în libertate, alături de un bărbat de 60 ani, Relu Păun, asociat al celor doi.
Potrivit unui comunicat transmis joi de Poliția Bihor, polițiștii SICE Bihor, sub supravegherea unui procuror al Parchetului de pe lângă Tribunalul Bihor, au pus în aplicare trei mandate de aducere într-un dosar care vizează trei bărbați din Oradea, de 56, 53 și 60 de ani, administratori de fapt sau de drept ai patru societăți comerciale.
BIHOREANUL a aflat că bărbatul de 56 de ani plasat sub control judiciar este milionarul Florin Panea, fondatorul rețelei Leonardo, iar cel de 53 de ani este fratele acestuia, Ştefan Panea. Al treilea bărbat vizat de anchetă este Relu Păun, un bărbat de 60 de ani, asociat cu cei doi în mai multe firme.
Cei trei sunt cercetați pentru bancrută frauduloasă în formă continuată, complicitate la bancrută frauduloasă în formă continuată și stabilirea cu rea-credință a impozitelor, taxelor sau contribuțiilor, având ca rezultat obținerea, fără drept, de rambursări, restituiri ori compensări de la bugetul de stat.
Datorii fictive și creanțe mutate din acte
Potrivit anchetatorilor, în perioada mai - august 2022, Florin Panea ar fi înregistrat în evidențele contabile ale unei firme din Oradea datorii fictive, constând în pretinse dividende datorate lui Relu Păun, asociat în firmă, și unei alte societăți comerciale din Oradea, administrată tot de Panea.
Aceste datorii ar fi fost apoi valorificate în procedura de insolvență, prin înscrierea lor în tabelul definitiv al creditorilor. În paralel, susțin anchetatorii, activul firmei ar fi fost diminuat fraudulos, prin eliminarea și transferarea scriptică, fără justificare, a unei creanțe de 5.785.941 lei deținute împotriva unei alte societăți comerciale, administrată de Florin și Ştefan Panea, către același Relu Păun. Mecanismul ar fi avut ca scop denaturarea masei credale și prejudicierea creditorilor, în special a creditorului bugetar, susţin anchetatorii, arătând că paguba generată de aceste manevre au provocat o pagubă de 14.796.206,98 lei.
O altă firmă din Oradea, administrată tot de Florin Panea, ar fi sprijinit mecanismul prin acceptarea caracterului fictiv al sumelor pretinse ca dividende și prin formularea unei declarații de creanță pentru 739.800 lei în procedura de insolvență, sumă reținută de anchetatori ca prejudiciu.
TVA cerut la rambursare sau compensare
Dosarul vizează și deconturi de TVA despre care anchetatorii spun că ar fi fost depuse cu rea-credință. În perioada martie 2018 - aprilie 2024, Florin și Ştefan Panea, în calitate de administratori ai unor societăți comerciale cu sediile în Oradea și Aleșd, ar fi depus 25 de deconturi de TVA, prin care ar fi determinat stabilirea, în mod fraudulos, a sumei totale de 14.033.773 lei de rambursat, restituit sau compensat de la bugetul de stat.
Prejudiciul efectiv calculat de anchetatori în această componentă este de 6.339.054 lei. Din această sumă, 503.016 lei ar fi fost aprobați și rambursați uneia dintre societăți, iar 5.836.038 lei ar fi fost compensați cu TVA colectat, neachitat și datorat bugetului de stat.
Potrivit comunicatului, o societate din Aleșd, administrată de cei doi frați, ar fi depus, între martie 2018 și februarie 2022, 11 deconturi de TVA prin care ar fi obținut fraudulos compensarea sumei de 4.851.463 lei cu alte obligații fiscale datorate și neachitate.
O altă societate din Oradea, administrată frații Panea, ar fi depus, între martie 2022 și aprilie 2024, alte 14 deconturi de TVA, în urma cărora ar fi fost stabilită fraudulos suma de 9.182.310 lei de rambursat, restituit sau compensat de la buget. În acest caz, prejudiciul calculat este de 1.487.591 lei, din care 503.016 lei ar fi fost rambursați, iar 984.575 lei ar fi fost compensați cu TVA colectat, neachitat și datorat bugetului de stat.
Sechestru pe apartament și stocuri de marfă
În baza mandatelor de aducere, cei trei bărbați au fost duși la sediul Poliției, pentru audieri. Ulterior, procurorul de caz a dispus față de Florin Panea măsura controlului judiciar pentru 60 de zile.
Pentru recuperarea prejudiciului, estimat la 21.135.260,98 lei, anchetatorii au instituit măsuri asigurătorii asupra unui apartament cu terenul aferent, evaluat la 2,1 milioane lei, precum și asupra stocului de marfă aparținând societăților cercetate, evaluat la 27,9 milioane lei. În total, bunurile puse sub sechestru depășesc 30 milioane lei, echivalentul a peste 5,7 milioane euro.
Cercetările în caz sunt continuate de polițiștii SICE Bihor, sub supravegherea procurorului din cadrul Parchetului Bihor.
Prescrise
Florin Panea mai este judecat într-un dosar de evaziune fiscală, în care a fost trimis în fața instanței de Parchetul Bihor în 2024, în calitate de administrator al trei societăți din grupul Leonardo.
În acel caz, procurorii îl acuză că, în perioada 4 ianuarie 2011 - 4 martie 2015, ar fi înregistrat în contabilitatea celor trei firme 705 facturi fiscale fictive, reprezentând pretinse achiziții de încălțăminte, marochinărie, îmbrăcăminte și accesorii, de la șase societăți comerciale din România, cinci din București și una din Oradea.
Potrivit anchetatorilor, acele societăți ar fi fost folosite ca „firme conductă”, pentru a crea aparența unor tranzacții legale, iar la rândul lor ar fi declarat achiziții fictive de la societăți cu comportament de tip fantomă, astfel încât societatea să își poată deduce ilegal TVA. Prejudiciul calculat în acel dosar este de 26.579.381 lei, reprezentând TVA dedus nelegal.
În aceeași cauză au mai fost trimiși în judecată firma Leonardo și administratorii societăților considerate „conductă”, pentru complicitate la evaziune fiscală. Pentru recuperarea prejudiciului, procurorii au pus sechestru pe bunuri evaluate la aproximativ 48 milioane lei, între care clădiri nerezidențiale, un apartament, o vilă, spații comerciale și 19 terenuri din Bihor, Giurgiu, Ilfov, Constanța, Prahova, Călărași și București.
În acel caz, răspunderea penală s-a prescris deja, iar procesul mai are miză doar pe latura recuperării prejudiciului.